קיזוז הפסד מעסק כנגד משכורת: איך לצמצם את המכה בכל זאת?
בעולם הפיננסי, כמו בעולם מסעדות, קשה מאוד להפריד בין עיקר לתפל. בין ההפסדים המגוונים שנובעים מעסקי עצמאים, ישנו נושא אחד שמעסיק רבים מאתנו: קיזוז הפסדים. אם אתם עצמאים, או אם אתם עובדים בעסק עם הפסדים, המאמר הזה ייקח אתכם למסע מרתק ומועיל, במהלכו נבין כיצד אפשר לנצח את המערכת (או לפחות להקל את המכה).
מהו קיזוז הפסד מעסק?
קיזוז הפסד הוא תהליך שבו אתם משתמשים בהפסדים של העסק שלכם כדי לצמצם את סכום המס שתידרשו לשלם. אתם שואלים את עצמכם: "האם זה כמו להפסיד באמריקאיש ולקבל שוקולדים במקום כסף?" לא בדיוק, אבל אפשר לומר שיש בכך יתרון. כאשר העסק שלכם מפסיד כסף, אפשר להשתמש להפסדים אלה כדי לקזז הכנסות אחרות, כמו השכר שלכם. זה מה שעושה את זה מרגש!
איך זה עובד?
- נניח שההכנסה השנתית שלכם מהעסק היא 200,000 ש"ח.
- אם אתם מפסידים 50,000 ש"ח, ההכנסה החייבת במס שלכם תשאר 150,000 ש"ח בלבד.
- ההפסד הזה יכול להתגלות כמו הקטנת הנטל במחלקת חשבונות החברה שלכם.
אז איך קוזזים את ההפסדים?
נכון, כשחושבים על זה, קיזוז הפסד צריך להיות קל כמו להכין פנקייק. (רק שבלי ה"איך זה יכול לקרות לי?”). ראשית, אתם צריכים להבין את התהליך. לפי החוק, הפסדים מעסק יכולים לקזז הכנסות של השנה הנוכחית או של השנים הקודמות. משמע, אם בשנת 2022 הרשיתם הפסד של 20,000 ש"ח, ואתם פוגעים בהצלחה בשנת 2023, תוכלו לקזז את ההפסד מהכנסות השנה הזו.
מתי זה מסובך?
כמו בכל דבר, ישנן כמה "אבל". בתנאים מסוימים, ישנם איזונים אחרים לשקול:
- אם העסק שלכם הוא חברה בע"מ, לא תוכלו לקזז את ההפסדים שלכם מול השכר האישי.
- אם אתם עוסקים בשנתיים שונות – תצטרכו לבדוק את הכדאיות של ההפסדים.
שאלות ותשובות בזמן אמיתי
שאלה: האם אני יכול לקזז הפסדים גם אם ההכנסות שלי מהעסק נמוכות?
תשובה: בהחלט! כל הפסד שנרשם יכול להיות לקיזוז מול הכנסות בעסק.
שאלה: כמה אחוז מההכנסות אפשר לקזז?
תשובה: ניתן לקזז את כל ההפסד שנרשם, אין אחוזים כאן!
הכל על מס הכנסה
אם תעודת המס שלכם היית זמינה בסדרה, היא הייתה פופולרית יותר מפרק חדש של "שובר שורות". הכל מתחיל במילוי טפסים: תצטרכו לדווח על הכנסותיכם והפסדיכם באופן מפורש למס הכנסה. בהחלט, הליך שאינו נורא כמו לשכב במרפאה עם עשרות תיקים מסודרים, אך עדיין דורש סבלנות ודיוק.
מהו ההליך?
- מלאו את טופס 1301 או את טופס 1302.
- ודאו שההפסדים מוצגים בצורה מסודרת.
- אל תשכחו לצרף כל תיעוד רלוונטי.
איך לצמצם את ההפסדים לעתיד?
בואו נודה בזה, אף אחד לא רוצה להיות בסיטואציה שבה הוא צריך לקזז הפסדים. תגלו, רבים מאתנו רוצים להיות בעמדה אחרת. אילו צעדים אנחנו יכולים לנקוט כדי להקטין את הסכנת ההפסד בעסק?
- ניהול כספים מקצועי: הכנת תוכנית ניהול כסף יכולה להיות המפתח להצלחה.
- שיווק חכם: נתחו את השוק שלכם והבינו היכן אתם יכולים לגדול.
- בדיקות תקופתיות: עשו בדיקות פיננסיות כדי להודיע על בעיות פוטנציאליות.
דרך השורה התחתונה
לבסוף, קיזוז הפסדים מול משכורת הוא נושא מורכב, רווי באתגרים, אך בהחלט אפשרי! ההפסדים שייכים לכם, ועליכם לדעת איך להשתמש בהם על מנת לייעל את המצב שלכם. הרגל השמירה על תיעוד מסודר, שיווק נכון, וניהול חכם יכול לגבור על כל בעיה פיננסית כמעט.
בסופו של יום, אנחנו מצפים ליום בו הכל יתנהל כראוי – היינו רוצים לראות את ההכנסות גוברות על ההפסדים, ושלא נצטרך לעשות חישובים גבוהים מדי. אז הכינו את הקפה שלכם, משכו את הרגליים לאחור, ואל תשכחו שניהול נכון הוא המפתח להצלחה לטווח הקצר והארוך!
וכפי שאומרים: "מי שזוכה לנהל עלויות בצורה חכמה… זוכה לחיים טובים." מאחלים לכם הצלחה בעסק ולמידה מהמכה שהחיים משלחים!